Как самозанятому не запутаться в бонусах

Как самозанятому не запутаться в бонусах

Очень много вопросов и недопониманий сейчас возникает по вопросам использования налоговых бонусов самозанятыми. Неразобравшиеся специалисты просто складывают эти бонусы и этим вводят самозанятых в заблуждение.

Самозанятость или ИП | Как стать самозанятым и какие налоги платить 2020

Давайте разбираться и разделим мух от котлет.

Напомню, дополнительный налоговый бонус в размере одного МРОТ 12 130 руб. был предоставлен всем самозанятым гражданам с 1 июня 2022 года. ИФНС пишут, что применяться он будет с 1 июля 2022 и по 31 декабря 2022. Да еще и старый бонус 10000 к нему плюсуется. Как тут не запутаться, не будучи бухгалтером…

САМОЗАНЯТЫЕ 2021 вопрос-ответ. Кто такие? как зарегистрироваться? Регионы? как работать? и другие.

Перед тем, как заняться рукоделием и начать собственное небольшое дело, я много лет, точнее более 10, проработала главным бухгалтером в разных отраслях и привыкла перед тем, как во что-то ввязываться, не только просчитать бизнес-план, но и тщательно изучить и продолжать постоянно изучать юридическую составляющую нового мероприятия. Так и должно быть, иначе, кажущееся простым в открытии и ведении дело, может принести немало горьких слез.

Как стать самозанятым: 5 шагов, как оформить самозанятость и зарегистрироваться самозанятым +способы

Итак, подробно и по порядку о налоговых бонусах или вычетах.

1. С самого начала принятия закона о самозанятых (плательщиках налога на профессиональный доход), всем зарегистрировавшимся был предоставлен налоговый вычет в размере 10000 рублей.

Он не в полном объеме покрывал начисленный налог.

Например, ваш доход за месяц от физических лиц составил 40000 рублей, от юридических лиц — 15000 рублей.

40000 х 4% = 1600 рублей

Из них нужно заплатить 3% от 40000 рублей — 1200 рублей.

А 1% от 40000 рублей, т.е. 400 рублей, списываются из налогового бонуса.

15000 х 6% = 900 рублей

Из них нужно заплатить 4% от 15000 рублей — 600 рублей.

А 2% от 15000 рублей, т.е. 300 рублей, списываются из налогового бонуса.

Т.е., на следующий месяц у вас переходит 9300 рублей бонуса (10000 — 400 — 300). И так до полного его расходования.

Так было до принятия решения о предоставлении дополнительных льгот для самозанятых.

2. В мае 2022 года самозанятым был предоставлен дополнительный налоговый бонус в размере одного МРОТ 12 130 руб, который не уменьшает налог, а полностью его погашает. И не только налог, а так же задолженности по налогу и пени.

Действовать данная льгота начинает на налоги, начисленные с июня 2022 года. Т.е. на те налоги, которые мы будем оплачивать в июле 2022 года.

Кто зарегистрирован в приложении Мой налог, тот видит, что при выдаче чека в июне, налог к уплате равен нулю.

Данный вычет будет погашать не только налоги, но и задолженности по ним и пени, чего не было в первоначальном бонусе.

3. Но это еще не все льготы.

Остаток от первоначального налогового бонуса (или полный бонус, если вы недавно зарегистрировались) также будет полностью погашать налоги, задолженности и пени по НПД, но только до 31 декабря 2022 года.

Т.е., налоги, которые мы будем оплачивать в декабре за ноябрь, этот бонус покроет.

А вот налоги, которые мы будем оплачивать в январе за декабрь — уже нет (но, может что-то и изменится к концу года, ведь все непредсказуемо).

Бонус действует по оплате! Т.е., именно на оплачиваемые налоги.

И налог НПД нельзя заплатить заранее, как, например, УСН или пенсионные взносы.

Как тут не запутаться тому, кто не работал бухгалтером?

Именно тут нужно понять, как разделить эти бонусы.

  • Дополнительный налоговый вычет в размере одного МРОТ 12 130 руб. полностью погашает и налоги и задолженности по ним, и пени.
  • Основной налоговый вычет, который дается всем самозанятым сразу при регистрации, полностью погашает налоги, задолженности по ним и пени только при оплате с 1 июля 2022 года до 31 декабря 2022 года.

С 1 января 2021 года основной вычет, если останется, будет погашать, как и до предоставления специальной поддержки самозанятым во время пандемии, только налоги и только их часть. Погашаться налоги будут как и раньше: 3% вместо 4% при выставлении чеков физлицам и 4% вместо 6% юрлицам. Пример расчета описан выше.

Приведу пример расчета налога во время действия специальных льгот с 1 июля по 31 декабря 2022 года, если выдача чеков производится только физическим лицам. При работе с юрлицами расчет будет аналогичный, только льготный бонус закончится раньше.

Пример приведен для вновь зарегистрированных самозанятых, у кого основной налоговый бонус сохранен полностью. Кто зарегистрировался раньше, у тех к дополнительному бонусу будет добавлен неизрасходованный остаток от основного бонуса.

Налоговый вычет: 12130 + 10000 = 22130 рублей.

КАК СОЗДАТЬ САЙТ ДЛЯ ЗАРАБОТКА НА ПАРТНЕРКАХ?

Например, ваш доход за июнь-сентябрь 2022 года составил 250000 рублей.

Налог не будет начислен к оплате, а будет полностью погашен бонусом.

Расчетная сумма налога — 10000 рублей. Конечно, доходы и налоги будут считаться ежемесячно, в примере я объединила четыре месяца. К уплате в июле, августе, сентябре, октябре — ноль рублей.

Доход за октябрь 2022 года 100000 рублей. Т.е., весь доход — 350000 рублей.

Суммарная расчетная сумма налога будет — 14000 рублей. Видите, мы уже начинаем использовать основной налоговый бонус (22130-14000 = 8130 рублей). И к уплате все еще ноль.

Доход за ноябрь 80000 рублей. Т.е., весь доход — 430000 рублей.

Суммарная расчетная сумма налога будет — 17200 рублей. Мы продолжаем использовать основной налоговый бонус (22130-17200 = 4930 рублей). К уплате снова ноль.

Доход за декабрь 90000 рублей. Т.е., весь доход — 520000 рублей.

Но, так как налог за декабрь мы будем платить в январе, то мы уже не будем считать суммарный налог. К этому времени дополнительный налоговый бонус (если он не израсходован) сгорает полностью, а по основному бонусу расчет идет так же, как и до антикризисных мер поддержки.

Считаем остаток от основного бонуса, который переходит на январь:

От суммы двух бонусов отнимаем сумму налога, рассчитанную с 1 января 2022 года по 31 декабря 2022 года (в нашем расчете с 1 июля 2022 года)

(12130 + 10000) – 17200 = 4390 рублей.

Расчетный налог за декабрь — 90000 рублей х 4% = 3600 рублей.

Льготный вычет 1% — 90000 х 1% = 900 рублей

Налог к уплате 3% — 90000 х 3% = 2700 рублей.

Значит, в январе мы заплатим за декабрь 2700 рублей.

А от вычета останется:

4390 – 900 = 3490 рублей.

Участие самозанятых в закупках по 44 и 223-ФЗ

Таким образом и далее будет рассчитываться налог НПД до полного израсходования налогового вычета.

Обращаю внимание, что налоговый бонус 10000 рублей предоставляется только один раз. Если вы решите зарегистрироваться самозанятым и, не израсходовав полностью вычет, сниметесь с учета, а потом снова зарегистрируетесь, то вычет больше не будет предоставлен.

Подумайте прежде, чем сниматься с учета плательщика НПД.

Надеюсь, я не сильно вас утомила, и мои расчеты были вам понятны. Если что-то не понятно, спрашивайте, отвечу.

Автор главного фото — я, остальные фотографии взяты из открытых источников в интернете.

Налог на профдоход: мой опыт

В конце января подписчики рассылки Ярмарки Мастеров получили письмо с темой «Ярмарка Мастеров и Сбербанк предлагают вам работать на себя и делятся полезными лайфхаками!», многие обратили на него внимание.

Возможно, вам пригодится мой опыт на тему налога на профессиональный доход (НПД) или, как его стали называть практически сразу, — налога на самозанятость. Кроме того, у меня есть опыт взаимодействия с сервисами Сбербанка, которые он через рассылку Ярмарки Мастеров нам предложил.

Особенно с учетом того, что в нынешнем году количество субъектов РФ, в которых будет действовать самозанятость, увеличился с четырех до 23, на целых 19 регионов, а с июля такую возможность могут предоставить во всей стране.

Буду исходить из того, что

  • вы уже определились, платить или не платить налог с дохода, полученного вами на Ярмарке Мастеров в качестве физического лица (не юридического лица и не индивидуального предпринимателя);
  • приняли решение платить;
  • хотите организовать эти налоговые платежи удобным и малозатратным для себя способом.

Шок! Обнаружена нелегальная мастерская по изготовлению кукол! Для этого налоговая.

Для меня магазин на Ярмарке Мастеров — хобби. Я получаю удовольствие от вышивания, изучения истории народного костюма. да вы сами всё понимаете. Первый заказ с оплатой за куклу «Девка-баба» я помню практически так же отчетливо, как первые собственные наручные часы в третьем классе 🙂 Однако если есть продажа, хочется, как приучила меня социальная реклама 90-х годов, заплатить налоги и жить спокойно.

Видео для желающих поностальгировать

Самые распространенные опасения среди мастеров Ярмарке Мастеров в этом контексте, как мне кажется, — обвинение в незаконной предпринимательской деятельности, какой-нибудь налоговый «рейд» с «контрольной закупкой». Помните нашумевшую историю о том, как налоговая поймала страшного преступника: мастера-кулинара, который продавал торты через инстаграм? На этом материале вышла толковая статья в «Тиньков-журнале» «Налоговая нашла бизнес в соцсети и заставила подать декларацию» (несмотря на одиозную репутацию самого банка, журнал о финансах ТЖ, по моему мнению, хорош как по содержанию, так и по форме).

Статус самозанятого в РФ. Налог на профессиональный доход (НПД). Легализация доходов. Самозанятость

Основной вывод из этой статьи – 1) успокойтесь; 2) один раз в год подавайте декларацию 3-НДФЛ и показывайте там свой доход от подобных продаж. Но статья датирована августом 2022 года, а с тех пор у нас появились новые возможности.

Налог на профессиональный доход или налог на доходы физлиц: за и против

Давайте посмотрим, как я выбирала.

ИП у меня нет. Зарегистрирована и живу в Москве. Основной источник моего дохода — заработная плата у работодателя (как ни странно, белая). По доходу в виде зарплаты мне перед государством отчитываться не нужно — это должен делать мой работодатель, он же и платит за меня налоги, взносы по пенсионному, обязательному медицинскому и социальному страхованию и уже удерживает с меня 13 процентов НДФЛ.

Я занимаюсь не только хендмейдом, но и, скажем так, «майндмейдом» — я корректор и редактор, пишу заявки на гранты для некоммерческих организаций (НКО), выполняю заказы на информационное сопровождение проектов НКО. Такие вещи я оформляю с заказчиком договором на услуги, и мой заказчик — юридическое лицо должен, как и мой работодатель, не только удержать с меня НДФЛ 13 процентов, но и заплатить взносы в фонды.

Для заказчика работа по договору, а не вчерную — дополнительные расходы (те самые взносы в госфонды) и хлопоты по документообороту (платежки на взносы, учет и так далее). Но без договора я не работаю: это мой предохранительный ремень в автомобиле под названием «Русский бизнес» или, если угодно, суперобложка на написанном слезами фрилансеров учебнике «Взаимоотношения с клиентом, или Как не пролететь мимо своих денег». (Уходя немного в сторону, напомню (или расскажу), что когда вы регистрируетесь в качестве плательщика НПД, вы можете выбрать от одного до пяти видов деятельности, причем там есть наш самый любимый — «Другое».)

Так что видов заработка, кроме зарплаты, у меня больше одного, в том числе на Ярмарке Мастеров. Теперь смотрим дальше и сравниваем.

Строка таблицы 1.

Ставка НДФЛ 13 процентов не изменяется (во всяком случае, пока) от размера дохода и от того, кто заказчик – физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юрлицо. А вот для самозанятых это имеет значение: для дохода от заказчика-физлица одна ставка налога, а от юрлица или индивидуального предпринимателя — другая.

Регистрация как самозанятый. Плюсы и минусы | Александр Федяев

Строка таблицы 2.

Как самозанятые ведут учет и платят налоги в 2020 #БелыеНалоги2020

Вряд ли мой доход помимо зарплаты будет составлять более 200 тысяч в месяц, несколько пессимистично подумала я. Так что это ограничение в расчет не брала.

Строка таблицы 3.

Если вы хотите уменьшить НДФЛ, о котором извещаете государство, то можете оформить налоговый вычет на часть расходов по обучению, лечению, покупке недвижимости и так далее. В общем, одной рукой отдаете, а другой забираете. Этот механизм прекрасно описан на официальном сайте Федеральной налоговой службы. Упрощенно говоря, вы показываете государству, что заработали десять тысяч рублей, отдаете ему в виде налога 1300 рублей, но потом можете получить обратно, допустим, 600 из этих 1300 (в зависимости от того, на что именно вы запрашиваете налоговый вычет и сколько у вас было расходов).

А вот НПД на старте у вас будет меньше, чем следует по закону. Пока сумма налога, который вы должны заплатить за все выполненные заказы, не превышает десять тысяч рублей, государство дает вам льготу: вы будете платить с каждой продажи физлицу не четыре, а три процента налога; юрлицу – не шесть, а четыре (поэтому в таблице я и указала ставку от трех до шести процентов). Потом этот аттракцион неслыханной щедрости закончится. Если я правильно подсчитала, к этому моменту вы должны заработать около 150–250 тысяч рублей.

Строка таблицы 4.

Декларацию 3-НДФЛ вы подаете один раз в год (потом, правда, можете/должны подать уточненные, например), до 30 апреля (за предыдущий год). Не подадите вовремя — оштрафуют.

Электронный чек по продаже как плательщик НПД вы генерируете в мобильном приложении «Мой налог» в момент расчета наличными и/или электронными средствами платежа или в период до 9-го числа месяца, следующего за тем, когда вы получили оплату по безналичному расчету.

То есть если вы продали куклу за наличные физлицу, индивидуальному предпринимателю или юрлицу (а что, такое тоже может случиться), то извольте генерировать чек в приложении или личном кабинете «Мой налог» датой продажи. Если покупатель сделал вам перевод (на банковскую карту по номеру телефона, или по номеру банковской карты, или в Яндекс.Кошелек, например) — то же самое. При этом в мобильном приложении «Мой налог» вы можете в календарике выбрать фактическую дату осуществления расчета, даже если такая дата уже прошла.

А вот чек за оплату в виде перечисления денежных средств с расчетного счета индивидуального предпринимателя или юридического лица вам на счет банковской карты вы выдаете просто не позднее 9-го числа следующего месяца.

Но лучше, конечно, генерировать чек сразу. Ведь вы тем самым фактически подаете мини-декларацию в налоговую, а она со сроками шутить не любит. За нарушение порядка и (или) сроков передачи в налоговый орган сведений о произведенном расчете штрафуют в размере 20 процентов от суммы такого расчета, а если проштрафитесь повторно в течение шести месяцев — в размере суммы такого расчета.

Однако есть и плюсы. Генерацией чека в приложении «Мой налог» вы в первую очередь уведомляете государство о своем доходе. И оно идет вам навстречу по сравнению с применением контрольно-кассовой техники и возней с кассовыми ордерами, чековыми книжками и прочим:

  • вы по своему усмотрению и/или договоренностью с заказчиком можете предоставлять чек только в электронном виде, без бумажной версии, и направлять по электронной почте, в whatsapp, да хоть в любом мессенджере: в сущности, такой чек — просто гиперссылка;
  • вы можете предоставлять конкретный чек больше одного раза, если это нужно заказчику: в сущности, вы просто дублируете гиперссылку;
  • вы не обязаны доказывать, что заказчик получил чек: вы обязаны предоставить возможность заказчику с ним ознакомиться. Чек может передаваться не только на телефонный номер или адрес электронной почты. В момент продажи вы должны дать возможность заказчику сканировать qr-код с выданного чека, а уж захотел ли заказчик это сделать или нет – в сущности, проблема заказчика, а не ваша.

Строка таблицы 5.

Декларацию 3-НДФЛ можно подавать на бумажках (лично в ФНС или по почте), через личный кабинет налогоплательщика, через личный кабинет на портале госуслуг, с помощью специальной программы для ПК, которую распространяет ФНС. Выбор достаточно богатый. Но страниц много, куда и что вписывать, не всегда понятно, и т. п.

Как работать с самозанятыми и не попасть на налоги ООО и ИП? Оптимизация налогообложения 2019.

Для плательщика НПД чек за покупку, которая, фактически, и является декларацией, формируется в приложении «Мой налог» для Android и iOS для смартфонов и планшетов. Сумма платежа, дата, за что платеж — за покупку физлицом, то же плюс ИНН – за покупку индивидуальным предпринимателем, то же плюс ИНН и название юрлица — за покупку юрлицом. Ваши данные и реквизиты чека приложение само поставит: ФИО, ИНН и т. п. Легко. Для меня легче, чем 3-НДФЛ.

Итак, после принятия решения показывать свой доход на ЯМ, а также по другим услугам/работам сверх зарплаты, для меня регистрация в качестве плательщика налога на профессиональный доход стала чем-то вроде страхового полиса, подушки безопасности и новопассита в одном флаконе. Взболтать, но не смешивать, глядя на ̶н̶е̶о̶т̶к̶р̶ы̶т̶у̶ю̶ ̶б̶у̶т̶ы̶л̶к̶у̶ ̶в̶е̶р̶м̶у̶т̶а̶ чашку свежезаваренного чая с ромашкой. И спать спокойно.

А ежегодная подача 3-НДФЛ не устроила меня по всем параметрам: и ставка налога больше, и заполнять сложнее, и за сроком подачи надо следить, чтобы не пропустить. Возможность уменьшить НДФЛ на сумму социального налогового вычета у меня и так есть, поскольку я получаю зарплату как наемный служащий.

Налог на профессиональный доход или ИП: за, против и не надо

Вы, наверное, ждете, когда я сравню НПД и, например, упрощенную систему налогообложения для индивидуальных предпринимателей или приобретение патента. Нет, в этом материале такого не будет. Почему?

  • Я описываю собственный опыт, а я не индивидуальный предприниматель и не планирую им становиться: мне не нравится обязанность вне зависимости от полученного дохода платить в наши государственные фонды, особенно в Пенсионный. У плательщика НПД такой обязанности нет.
  • Я не бьюсь за пенсионные баллы и вообще слабо представляю, что это такое. Да, самозанятый таких баллов не получает — он же не делает отчислений в ПФР. А ИП получает. Но. дорогие мастера! Мне скоро 48 лет, 42 из них я прожила в Магадане. Трудовой стаж отличается от северного всего на пять лет. За мою жизнь я уже увидела, как сгорели советские накопления на сберкнижках и страховки к свадьбе, к совершеннолетию и т. п. Как рассказывали о прогрессивности программы государственного софинансирования пенсионных накоплений «12+12». Как заморозили накопительную часть пенсии. Как подняли пенсионный возраст. Ну не верю я, что пенсия станет моим основным источником дохода.

Так, а что дальше?

В продолжении 3–5 февраля 2022 г.:

  • «На ручнике»: самозанятый vs спецпредложения Сбербанка. История длиною в месяц.
  • Не Сбером единым? Специальные предложения для самозанятых. Спойлер: бедненько. Надо ждать развития рынка таких услуг.

P. S. Я не ставила в этом материале задачи рассказать о том, что такое НПД, кто может стать его плательщиком и как зарегистрироваться, хотя готова ответить на вопросы о своем опыте в комментариях. Но вот, например, ролик от ФНС.

Самозанятость: плюсы и минусы

Как считать и как платить налог самозанятым? Двенадцать самых частых вопросов!

Совсем скоро многие получат статус самозанятого гражданина и будут платить налог на профессиональный доход.

С 1 января 2022 года стартует пилотный проект в четырех регионах, многие столкнутся с этим впервые. Ответы составлены на основе самых частых вопросов от читателей в комментариях.

1. Сколько придется платить?

Все очень просто:

  • 4 процента в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) физическим лицам;
  • 6 процентов в отношении доходов, полученных налогоплательщиками от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) индивидуальным предпринимателям для использования в предпринимательской деятельности и юридическим лицам.

2. Как считается доход? Как налоговая узнает, сколько я заработал?

Самостоятельно ничего считать не нужно. Если только в целях самоконтроля.

На все свои услуги, которые вы предоставляете клиентам, а также проданные товары, вы должны выдавать электронный чек при помощи программы «Мой налог» на смартфоне.

Вот, как раз суммируя эти чеки, налоговая служба будет знать, какой у вас доход. Пробили чек — сумма дохода выросла. Налог тоже вырос.

Прочтите в дополнение следующую статью:

3. Как я узнаю, сколько нужно платить?

Каждый месяц, до 12 числа, вы будете получать уведомление из ФНС с суммой налога за предыдущий месяц. То, есть, сумму налога, например, за январь 2022 года, вы узнаете до 12 февраля 2022 года.

Очевидно, что это сообщение будет поступать через программу «Мой налог».

4. Когда нужно платить?

Предположим, вы получили сообщение, что за предыдущий месяц нужно оплатить столько-то рублей. Эту сумму нужно оплатить до 25 числа.

Например, налог за январь нужно оплатить до 25 февраля. И так каждый месяц.

5. Как платить?

Можно платить с собственной банковской карты. Обещают, что можно будет настроить автоматическое списание налога с карты.

Но как это все будет выглядеть в реальности, узнаем только в начале следующего года, когда эксперимент начнется.

6. А если у меня не будет дохода за месяц? Все равно придется платить налог?

Нет, не придется. Нет дохода — нет налога.

7. А если у меня будет доход 1 рубль, то я должен заплатить 4 копейки (или 6 копеек)?!

Нет, вы не будете платить в таком случае 4 (или 6) копеек.

В законе написано:

В случае, если сумма налога, подлежащая уплате по итогам налогового периода, составляет менее 100 рублей , указанная сумма добавляется к сумме налога, подлежащей уплате по итогам следующего налогового периода.

То есть, если ваш налог за прошлый месяц составит менее 100 рублей, то налоговый платеж переносится на следующий месяц.

8. Нужно открывать специальный счет? Нужна отдельная банковская карта?

Нет, не нужна. Можете использовать любимую банковскую карту. ФНС будет считать доход (и налог) самозанятых на основании выданных чеков, а не на основе мониторинга поступления денежных средств на карту.

Но для более прозрачного учета, все-таки, удобнее будет завести отдельную карту, которая будет применяться только для деятельности в качестве самозанятого. Чтобы самим потом не запутаться при самоконтроле собственных доходов и налогов.

9. А расходы можно будет учитывать? Например, мои затраты на предоставление услуг?

Нет. Расходы не учитываются.

Как работать с самозанятыми и ничего не бояться

Прочтите здесь, пожалуйста, про расходы самозанятых:

10. Можно ли получить имущественный вычет по НДФЛ?

Если вы самозанятый, работаете только на себя (то есть, нигде не устроены как наемный сотрудник), то вычет по НДФЛ нельзя получить.

11. Как быть, если деятельность ведется в нескольких регионах?

Предположим, что кто-то встал на учет, как самозанятый гражданин, в одном из четырех регионов, где проходит пилотный проект по самозанятым:

  • Москва
  • Московская область
  • Калужская область
  • Республика Татарстан

И платит НПД (налог на профессиональный доход). И, что важно, деятельность ведет не только в одном из этих четырех регионов, но и в других регионах, где не проходит пилотный проект по самозанятым. Как быть в этой ситуации?

12. Какие есть льготы и налоговые вычеты для самозанятых? И есть ли они вообще?

Если почитать закон, то станет понятно, что никаких льгот на данный момент для самозанятых граждан нет.

Но дается послабление дается на старте деятельности в виде так называемого «налогового вычета» в размере 10 000 рублей.

10 Ошибок САМОЗАНЯТЫХ Сергеева Алена

Что еще за вычет такой? Читаем ответ в полной статье, с примерами расчета налога с учетом вычета:

Налоговый вычет для самозанятых и как считать налог по НПД с примерами

Приложение «Мой налог» для самозанятых: зачем нужно, где его скачать и как пользоваться

«Мой налог» — это официальное приложение ФНС России для самозанятых граждан. Через него можно зарегистрироваться в качестве плательщика НПД (налога на профессиональный доход) и уплачивать налоги с продажи каждого товара или услуги. Вам не придется ходить в налоговую, заполнять бумажные заявления и стоять в очередях. С приложением «Мой налог» вы сможете заниматься любимым делом, официально получать доход от клиентов, формировать чеки в пару кликов и взаимодействовать с ФНС в онлайн-режиме.

В этом материале вы узнаете, как работает мобильное приложение «Мой налог» для самозанятых, где его скачать и как им пользоваться.

Рекомендуем: Click.ru – маркетплейс рекламных платформ:

  • Более 2000 рекламных агентств и фрилансеров уже работают с сервисом.
  • Подключиться можно самому за 1 день.
  • Зарабатывайте с первого потраченного рубля, без начальных ограничений, без входного барьера.
  • Выплаты на WebMoney, на карту физическому лицу, реинвестирование в рекламу.
  • У вас остаются прямые доступы в рекламные кабинеты, рай для бухгалтерии по документообороту и оплатам.

Попробовать бесплатно >> Реклама

Что такое приложение «Мой налог» и как оно работает

Приложение «Мой налог» — это разработка ФНС России. Оно вышло в 2022 году, когда в четырех регионах РФ в тестовом режиме запустили новый специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» (НПД). Разработчики выпустили мобильное приложение для самозанятых на базе iOS и Android, а также создали веб-кабинет на сайте ФНС.

«Мой налог» призван облегчить взаимодействие граждан с налоговыми органами. В личном кабинете приложения для самозанятых начинающие предприниматели могут:

  • встать на учет в качестве плательщика НПД;
  • фиксировать доходы по каждой сделке;
  • формировать чеки для клиентов, не используя ККТ (контрольно-кассовую технику);
  • уплачивать налоги в пару кликов;
  • отслеживать статистику по доходам;
  • получить справку о постановке на учет и справку о доходах;
  • сняться с учета, если отпадет необходимость быть самозанятым.

Таким образом, ФНС избавила самозанятых граждан от беготни по инстанциям и лишней бумажной волокиты. Все необходимое для ведения бизнеса в белую можно сделать дистанционно — в интерфейсе веб-кабинета или мобильного приложения «Мой налог».

Как скачать и установить приложение для самозанятых

Прямые ссылки для скачивания приложения «Мой налог» размещены на сайте ФНС.

Помимо этого, приложение легко найти через поиск Google Play и App Store по соответствующему запросу.

Перед тем как скачать приложение для самозанятых, обратите внимание на поле с информацией о разработчике — там должно быть указано «ФНС России».

Название тоже играет роль. Некоторые начинающие предприниматели умудряются скачивать другие приложения — например, «Личный кабинет предпринимателя» или «Налоги ФЛ». Не найдя в них нужных функций, пользователи начинают размещать в сети негативные отзывы о приложении «Мой налог».

Все, что вы видите на скриншоте — это НЕ приложения для самозанятых. Будьте внимательными.

На скачивание и установку уйдет пару минут. После этого вам нужно будет авторизоваться в приложении или зарегистрироваться в качестве самозанятого, если вы еще не встали на учет.

Статус самозанятости и его подводные камни! | Как платить налоги меньше?

Как авторизоваться или зарегистрироваться в приложении «Мой налог»

Если вы уже стоите на учете как самозанятый гражданин, нажмите на ссылку «Я уже зарегистрирован», авторизуйтесь по номеру мобильного телефона или данным аккаунта на портале Госуслуги.

Если авторизуетесь в приложении по номеру телефона, система отправляет код проверки в SMS, который служит паролем.

Приложение попросит придумать PIN-код для входа и разрешить вход по отпечатку пальца. После соблюдения этих формальностей вы сможете ознакомиться с интерфейсом приложения «Мой налог».

Если вы еще не встали на учет в качестве плательщика НПД, пройдите быструю регистрацию по паспорту гражданина РФ, через ЛК физлица на сайте ФНС или с помощью данных аккаунта на Госуслугах.

Налоговая Инспекция лишила каждого самозанятого Бонусного Месяца работы

После регистрации в качестве самозанятого гражданина вы сможете войти личный кабинет приложения «Мой налог» и ознакомиться с его функциями.

Что делать, если под рукой нет смартфона на базе Android или iOS

ФНС разработала мобильное приложение «Мой налог» под два типа ОС — Android и iOS. Если на вашем смартфоне стоит другая операционка, например, Windows Phone, используйте веб-кабинет «Мой налог». У него такой же набор возможностей, как и у мобильного приложения.

Чтобы использовать веб-версию, перейдите в кабинет налогоплательщика НПД. Если вы уже зарегистрированы в качестве налогоплательщика НПД, войдите в личный кабинет по ИНН и паролю, номеру телефона или с помощью данных аккаунта на портале Госуслуги.

Если вы только планируете встать на учет, придется принять правила пользования приложением, дать согласие на обработку персональных данных, указать ИНН и придумать пароль для входа.

Пару кликов — и вы станете плательщиком НПД.

Интерфейс веб-кабинета «Мой налог». Запутаться в меню невозможно — все просто и понятно.

После регистрации вы сможете детально изучить разделы личного кабинета, зафиксировать первую продажу, указать в настройках виды деятельности и т. д.

Важно! Граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии тоже могут стать плательщиками НПД в мобильном приложении или веб-кабинете «Мой налог». Для них доступна регистрация только по ИНН и паролю.

Как пользоваться приложением «Мой налог»: инструкция для самозанятых граждан

Личный кабинет

Перед тем как начать пользоваться приложением «Мой налог», ознакомьтесь с интерфейсом личного кабинета. В нем всего пять разделов: главная, операции, налоги, статистика и настройки. Давайте посмотрим, что находится в каждом разделе.

Главная

На главной странице вы увидите выручку за текущий месяц, промежуточную сумму начисленного налога, задолженность. Под иконкой с изображением конверта в правом верхнем углу скрыты уведомления. Не забывайте про этот раздел, чтобы не пропустить важные сообщения от ФНС.

Чуть ниже на главной странице находится блок с важными уведомлениями, информацией об оставшихся бонусах на уплату налога (налоговый вычет), ссылка на страницу с вопросами и ответами.

Рекомендую досконально изучить блок «Вопросы и ответы» — там ФНС рассказывает абсолютно все про новый налоговый режим, а также разбирает конкретные случаи, например, кому можно и нельзя быть самозанятым, в какие сроки и как лучше платить налоги, что дает налоговый вычет и т. д.

В нижней части главной страницы будет отображаться информация о последних операциях.

Самозанятые. Возврат налогов и бонус на 2020г. Alexander Zakurdaev

Операции

В этом разделе вы увидите информацию по всем сделкам, которые проводили через приложение «Мой налог». Данные можно представить в виде сводки за конкретный месяц или вручную заданный период. В последнем случае нужно нажать на иконку с изображением календаря в правом верхнем углу, выбрать точные даты и задать временной диапазон.

Операции можно отсортировать и по статусу клиентов, чтобы посмотреть сделки только с физлицами, юрлицами или иностранными организациями.

Налоги

В разделе «Налоги» вы увидите сумму начисленного налога к уплате. Я недавно перешла с УСН на НПД, поэтому этот раздел у меня пока пуст.

Как уплачивают налоги самозанятые. Налог на профессиональный доход

Статистика

В разделе «Статистика» вы сможете ознакомиться с информацией о доходах и начисленных налогах в виде сводки или за конкретный период.

Настройки

Раздел «Настройки» рекомендую изучить детально — тут много всего интересного. В верхней части страницы отображаются персональные и паспортные данные самозанятого гражданина, номер телефона, указанный при регистрации и контактный email. Обратите внимание, что там же есть раздел для выбора вида деятельности. Вы можете указать сразу несколько вариантов, если оказываете клиентам разные услуги.

В настройках вы можете привязать банковскую карту, с которой автоматически будет списываться сумма налога к уплате, изменить PIN-код для входа в приложение, добавить новый email.

Здесь же можно посмотреть остаток налогового бонуса, сформировать справки о постановке на учет и доходах, изучить программы партнеров.

В нижней части раздела «Настройки» есть ссылка для обращения в техподдержку и кнопка для снятия с учета (если вы вдруг решите перестать быть самозанятым).

Теперь вы знаете, где и что искать. Перейдем к обзору конкретных действий — как фиксировать новые продажи в приложении «Мой налог», формировать и отправлять чеки клиентам, уплачивать налоги.

Как оформить новую продажу

Чтобы зафиксировать новую продажу в мобильном приложении «Мой налог», перейдите на главную страницу и нажмите на кнопку «Новая продажа». В открывшемся окне введите информацию по сделке:

Укажите стоимость и наименование товара/услуги, статус клиента — физлицо или юрлицо/ИП. Последний параметр важен, так как по нему рассчитывается ставка по налогу к уплате.

Как самозанятым не остаться без пенсии: покупка пенсионного стажа

Важно! Для сделок с юрлицами и индивидуальными предпринимателями необходимо вводить ИНН и наименование организации. Если вы сотрудничали с иностранной организацией, достаточно указать только ее наименование.

Если вы оказывали несколько услуг (продали несколько товаров), перечислите их списком. Нажмите на кнопку «Добавить», укажите наименование и стоимость. Добавленные по ошибке позиции можно удалить — просто кликните по крестику, и они пропадут из списка.

Вы можете провести продажу в приложении «Мой налог» задним числом, но это может вызвать перерасчет налога за предыдущие периоды. Если клиенты рассчитываются с вами до 9-го числа текущего месяца за предыдущий месяц, фиксируйте продажи в приложении «Мой налог» последним числом предыдущего месяца.

Пример: В начале января вы нашли нового клиента, составили с ним договор на оказание услуг, указали в документе сроки выполнения работ дату взаиморасчетов — допустим, 8 февраля. Работу выполнили до конца января, но деньги, как и было прописано в договоре, получили только в феврале. В таком случае вам нужно создать по этой сделке новую продажу, а в графе «Дата продажи» указать 31 января.

Как сформировать чек в приложении «Мой налог»

Когда добавите продажи, нажмите на кнопку «Выдать чек». Приложение «Мой налог» зафиксирует новые сделки, а вы сможете отправить чек клиенту удобным способом — распечатать и передать лично в руки, поделиться ссылкой в электронном письме или в соцсетях, дать отсканировать QR-код.

В приложении «Мой налог» можно не только создавать, но и аннулировать чеки. Используйте эту функцию, если случайно продублировали продажу или если пришлось возвращать деньги клиенту.

Чтобы аннулировать чек в мобильном приложении для самозанятых, перейдите в раздел «Операции», найдите в списке продажу и кликните по ней. Пролистайте открывшуюся страницу вниз и нажмите на кнопку «Аннулировать чек». Подтвердите действие кликом по ссылке «Аннулировать».

После удаления чека приложение автоматически пересчитает сумму налога к уплате с учетом удаленной операции.

Важно! Если вы ошибочно аннулировали чек, восстановить его в приложении «Мой налог» не получится. Придется формировать новую продажу с такими же параметрами и создавать под нее новый чек.

Как оплатить налог самозанятому через приложение

ФНС напоминает самозанятым о сроках уплаты налога до 12 числа месяца, следующего за истекшим налоговым периодом. Вам нужно оплатить налоги в течение двух недель — до 25-го числа. Если не успеете, то за каждый календарный день просрочки на сумму налога будет начисляться пеня. Задолженность продолжит увеличиваться до тех пор, пока вы не переведете оплату.

Новые бонусы для самозанятых. Стоит ли оформлять самозанятость

Чтобы оплатить налог через мобильное приложение для самозанятых, перейдите в раздел «Налоги» и нажмите на кнопку «Оплатить». Выберите удобный способ — с карты или по квитанции ­— и проведите оплату.

Налог можно оплатить частями или же внести всю сумму одним платежом. Главное, чтобы к 25-му числу за вами не было задолженности.

Что делать, если приложение не работает

Большинство моих коллег по цеху, которые стали самозанятыми или перешли на НПД с других налоговых режимов, отмечают корректность работы приложения. На мой смартфон — Huawei Prime Y6 — мобильное приложение «Мой налог» тоже встало ровно, работает без нареканий и глюков больше двух недель. Однако без ложки дегтя все же не обошлось.

При регистрации мне не удалось с первого раза нормально отсканировать паспорт. Пришлось делать это трижды, прежде чем в системе отобразились корректные данные. Описание такой же проблемы встречала в отзывах о приложении «Мой налог» на Google Play. Но ошибки при сканировании документов и идентификации личности по фото — это не единственное слабое место продукта.

После январского обновления появилась куча уязвимостей, которые, как пишут разработчики, сейчас стараются в спешном порядке исправить.

Вот список популярных глюков:

  • выдает ошибку «неверный код ОКТМО» при выборе регионов, которые были подключены к программе в 2022 году;
  • не приходят SMS с кодом подтверждения номера телефона;
  • не получается сформировать справку о постановке на учет и справку о доходах;
  • приложение виснет или закрывается на версиях Android до 4.4.4;
  • не получается оплатить пеню;
  • не приходят уведомления о необходимости уплаты налога;
  • в приложении не отображаются данные об уплаченных через банки налогах (с привязанной карты).

У разработчиков на все один ответ: пишите о возникших проблемах в техподдержку через раздел «Настройки — Обратиться в техподдержку» в самом приложении или в веб-кабинете.

Вы можете помочь разработчикам сделать приложение для самозанятых «Мой налог» лучше. Если вам не хватает каких-либо функций или у вас есть предложения, примите участие в развитии проекта, обратившись через форму на этой странице сайта ФНС. Показала на скриншоте, куда жать ��

Заключение

«Мой налог» — это понятное и удобное приложение, которое поможет начинающим предпринимателям выйти из тени. Не нужно ходить в налоговую, заполнять заявления и декларации по форме, рассчитывать начисленный налог вручную по каждой сделке. Теперь все можно сделать в приложении без лишних заморочек. Все стало проще и быстрее.

Если вы уже стали самозанятым и пользуетесь приложением «Мой налог», поделитесь в комментариях своими впечатлениями.

В каком банке самозанятому лучше открыть счет

Казалось бы, всё просто: зарегистрировался самозанятым и работаешь. Но так как самозанятость по факту все ещё остаётся в рамках эксперимента, то на практике у малых предпринимателей – плательщиков НПД – возникает множество вопросов. Сегодня разберём самые важные моменты, связанные с получением оплаты: какой счёт нужен самозанятым и где его открыть.

Какой счет подойдет для получения оплаты самозанятым?

Как обычно, для начала обратимся к закону, регулирующему деятельность самозанятых. Это Федеральный закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» от 27.11.2022 № 422-ФЗ. В названии указано 4 региона, но в настоящее время стать самозанятым можно в 76 субъектах.

Так вот, тщательно проштудировав данный нормативный акт, вы можете убедиться, что он содержит массу полезной информации, но что касается способов получения оплаты – то об этом нет ни слова.

То есть никаких особых требований к порядку получения денежных средств самозанятыми закон не содержит. В принципе, это даже логично. Самозанятый – это физическое лицо, следовательно, получать доход может в любой удобной форме: наличными или на свою обычную банковскую карту/счёт.

Забегая вперёд, отметим, что даже получение оплаты на электронный кошелёк не является нарушением закона. Главное, всё правильно оформить.

Так почему вокруг «специального» счета для самозанятых такой ажиотаж? Причин видится несколько:

  1. Недостаточный уровень информированности. Режим новый, и бывает сложно определится с тем, как его применять: нет ни практики правоприменения, нет обширной судебной практики.
  2. Путаница между налоговыми режимами ИП и просто плательщиком НПД. Различия между режимами сводятся к различию юридических лиц (которыми являются все ИП) и физических лиц (самозанятые). Если для юрлиц специальные счета обязательны, то физлица могут принимать оплату в любой форме.
  3. Рекламные кампании банков, борющихся за клиентов. Тут всё еще проще. Чтобы стать самозанятым, можно установить приложение «Мой налог» на свой телефон и пользоваться только им. Но банки, стремясь привлечь клиентов, предоставляют дополнительные бонусные опции, если самозанятость оформляется через них. Поэтому почти у каждого крупного банка есть специальные предложения по открытию и ведению счетов для самозанятых.

Самозанятый 2020 / Плачу первый налог на НПД / Идет ли стаж? / Налоги со всех поступлений на карту?

Банки открывают счет самозанятым бесплатно, но если вы решите выпустить к счету именную карту или подключить смс-информирование, то за эти услуги банк возьмет сумму, указанную в отдельных тарифах.

Можно ли обойтись без открытия нового счета?

Если у вас уже есть счёт в банке, то при регистрации самозанятости открывать новый не обязательно. Можете пользоваться тем же самым.

Есть минимум ситуаций, когда открытие нового счёта необходимо, независимо от вашего желания:

  • если в данный момент нет ни одного счёта/карты/электронного кошелька, на который бы вы могли получать оплату (не имели раньше, либо они попали под блокировку);
  • если счет был открыт на ИП, а вы перешли с ИП любого режима налогообложения на плательщика НПД без ИП, то есть стали просто самозанятым.

Во избежание недоразумений (приостановки платежей, блокировки временно или насовсем) самозанятым стоит завести отдельный расчётный счёт для того, чтобы оплата за работу поступала именно на него.

Или, если счетов несколько, разделить поступающие средства: на одну карту/счёт получать доход как самозанятый, а по другим реквизитам – все прочие. Особенно актуально это для тех, кто получает оплату от многих контрагентов: при большом потоке даже скромных сумм есть вероятность смешения дохода от самозанятости и прочих поступлений. В результате – заплатите налог с переводов друзей за корпоратив или ещё что-нибудь.

Так что проще или выделить отдельный счёт под самозанятость или открыть новый в том банке, где больше нравится (или где бонусы лучше).

Так что в целом вам не обязательно открывать отдельный расчетный счет, если вы работаете в качестве самозанятого. Вы можете получать оплату на разные счета, электронные карты и кошельки или даже наличными. Главное: фиксировать факт оплаты через «Мой налог» и отправлять чек клиенту. В таком случае вы ничего не нарушите.

Но отдельный расчетный счет для самозанятого делает процесс получения платежей проще и удобнее. При этом лучше не смешивать платежи от заказчиков и переводы от друзей или родителей: налоговая может посчитать все платежи «рабочими» и обложить вас налогом. Для работы держите отдельный счете или карту.

Кроме того, вы можете с того же счета оплачивать налог на профессиональную деятельность. Это проще и быстрее, но в целом платить налоги можно с карты или расчетного счета любого банка.

Таким образом, расчетный счет для самозанятого — это чисто вопрос удобства. Где вам удобно — там и открывайте.

В каком банке открыть счет самозанятому?

Открыть счёт самозанятый может практически в любом банке. Достаточно просто подать заявку через интернет-сайт понравившейся финансовой организации. А чтобы вы могли сэкономить время, вот несколько интересных предложений сразу со ссылочками – можете переходить и заказывать дебетовую или электронную карту, или просто счёт открыть – как вам угодно.

Сначала – Сбербанк. У него самое громкое рекламное предложение, да и сам банк – не маленький, поэтому начнём с него. Сбербанк помимо возможности платить налоги прямо из мобильного приложения, предоставляет самозанятым доступ к бесплатному конструктору сайтов, обучающей платформе и конструктору документов на все случаи жизни. Пакет услуг называется «Своё дело» и подключается бесплатно.

Крупнейший частный банк России также предлагает свои услуги самозанятым. У Альфа-Банка, кроме поддержки 24/7, клиенты получат дополнительные проценты по накопительному Альфа-Счету (до 6% на остаток) и возможность самостоятельно распределять поступающие средства на облагаемые налогом на профессиональную деятельность и прочие доходы.

Тинькофф Банк предлагает самозанятым зарабатывать деньги, а не бонусы. С этой целью для новых клиентов действуют условия по повышенным процентам на остаток (до 10% годовых), а также кэшбак до 30% у партнёров банка. К слову, у Тинькофф-банка самое удобное мобильное приложение, что тоже плюс.

Кроме перечисленных, открыть расчетный счёт для самозанятых предлагает Рокетбанк, МТС-Банк, Акбарс-банк и др.

Если вы не хотите открывать специальный счёт для получения оплаты, то можете просто привязать один из имеющихся у вас счетов через приложение «Мой налог» к своей учетной записи налогоплательщика. Это позволит автоматизировать процесс выдачи чеков и из мобильного приложения банка следить за доходом и начисляемыми расходами. Посмотреть свои доходы и сумму налога вы можете в самом приложении «Мой налог».

Что в итоге?

Итак, поскольку самозанятые по статусу – это физические лица, то они могут получать оплату от клиентов или контрагентов на совершенно любые счета, карты, электронные кошельки или наличными. Главное, что требует от них государство – фиксировать факт получения оплаты через приложение «Мой налог» и платить налоги.

Однако самому самозанятому, чтобы не запутаться в поступлениях, удобно иметь специальный счет, куда будут приходить доходы от самозанятости. Так меньше вероятности смешения разных видов поступлений и ошибочной суммы начисления налогов.

На настоящий момент многие банки готовы помочь самозанятым с открытием счета: это делается бесплатно и быстро. Но стоит учесть, что отдельные услуги банков все же стоят денег, например, смс-информирование, обслуживание счета или переводы средств свыше суммы лимита.

Самозанятыйв.рф — информационный портал для самозанятых. Актуальная и интересная информация, ответы на важные вопросы и решение нестандартных проблем самозанятых.

Добавить комментарий